7月已步入下旬,A股市場震蕩前行,市場熱度不減。據初步統計,作為主要承擔廣東轄區的一線監管職責,并完成證監會系統的協作監管任務的廣東省證監局,7月份向廣東三家上市公司下發了警示函,分別涉及違規減持、信披不符等內容。

粵泰股份:實控人等未履行盡責義務

7月6日,廣東證監局向廣州粵泰集團股份有限公司(簡稱粵泰股份)實際控制人兼董事長楊樹坪、時任總裁李宏坤、梁文才等人發出警示函,涉及違規問題包括,對外擔保、關聯方非經營性資金往來和關聯方欠款逾期的事項進展的信息披露義務等。

具體來看,2020年2月至2020年3月,粵泰股份為控股股東的關聯方廣州樺熵的銀行借款提供連帶擔保責任,保證金1340萬元。截至2021年3月末,廣州樺熵已償還全部借款本息,而粵泰股份未按照信息披露。

粵泰股份的控股股東廣州粵泰控股及其關聯方存在非經營性占用粵泰股份資金,其中2018年16147.24萬元,2019年5012.81萬元,2020年累計13730.83萬元,合計34890.88萬元,直至2021年4月29日才通過以資抵債的方式歸還全部資金。而粵泰股份對關聯方資金占用事項未履行審議程序,亦未及時披露。

此外,2018年4月,粵泰股份向控股股東粵泰控股的關聯方轉讓所持茶陵縣明大礦業投資有限責任公司(簡稱明大礦業)65%股權,并約定由粵泰控股在明大礦業股權轉讓完成后3個月內代為清償明大礦業所欠公司往來款12077.97萬元,后粵泰控股逾期未歸還,粵泰股份未及時披露欠款逾期的情況。

銀禧科技:一致行動人減持數量與預披不符

7月5日,廣東證監局向廣東銀禧科技股份有限公司(簡稱銀禧科技)控股股東石河子瑞晨股權投資合伙企業(以下簡稱瑞晨投資)的一致行動人新余德康投資管理有限公司發布警示函(簡稱新余德康),指出其違規減持。

警示函內容顯示,2019年1月29日,新余德康通過銀禧科技披露,因質押股份違約存在被強制平倉的可能性,任意90個自然日內通過集中競價減持股份總數不超過銀禧科技總股本的1%。2019年6月17日至6月20日期間,瑞晨投資和新余德康被質權人強制平倉累計641.69萬股,占銀禧科技總股本的1.42%,減持預披露公告中計劃減持的數量及比例不符。

華發股份:高管違規減持

珠海華發實業股份有限公司(簡稱華發股份)高管戴戈纓于2021年5月13日通過上交所減持華發股份股票1.35萬股,減持數量超出所持華發股份股票總數的25%,且未按規定在賣出的15個交易日前預先披露減持計劃。本月5日,廣東證監局對其出具警示函,要求規范上市公司股份減持行為,依法依規履行相關信息披露義務,杜絕此類違規行為再次發生。

新《證券法》加大違規成本

浙江財經大學中國金融研究院院長章曉洪表示,2020年新《證券法》正式生效,對信息披露和內幕交易等違規行為加大了處罰力度,違法違規成本顯著提高,違法者不僅可能面臨巨額罰金,情節特別嚴重的,可處五年以上十年以下有期徒刑。

減持方面,有不透露姓名的專業人士表示,有的減持并未按照先前承諾,構成違規減持,但不涉及違法。從以往滬深交易所對股東違規減持的處理結果來看,大多還是采取了警示、批評、公開譴責與限制交易等處罰方式,其中以批評為主,較少有實質性的經濟處罰。

關鍵詞： 違規減持 信披不符 警示函 資金往來